MwSt-Abrechnung für Kleinunternehmer erklärt
Wann musst du MwSt erheben? Wie funktioniert die Abrechnung? Alle wichtigen Infos für Schweizer Kleinunternehmer.
MwSt automatisch berechnen
Unser Generator berechnet MwSt automatisch korrekt und zeigt den passenden Hinweis für Kleinunternehmer.
Die CHF 100'000 Grenze verstehen
Jahresumsatz-Grenze für MwSt-Pflicht
✅ Unter CHF 100'000
Du bist NICHT MwSt-pflichtig. Du kannst dich freiwillig anmelden, musst aber nicht.
⚠️ Über CHF 100'000
Du MUSST dich für MwSt anmelden. Spätestens 60 Tage nach Überschreitung.
Rechenbeispiel: Wann werde ich MwSt-pflichtig?
Beispiel-Freelancer: Max Mustermann
Webdesigner, arbeitet seit Januar 2024 selbstständig
✅ Unter CHF 100'000 → Keine MwSt-Pflicht
Freiwillige MwSt-Anmeldung: Vor- und Nachteile
Vorteile
- • Vorsteuerabzug auf Geschäftsausgaben
- • Professionellerer Eindruck bei B2B-Kunden
- • Konkurrenzfähiger gegenüber MwSt-pflichtigen Anbietern
- • Berechtigung für EU-Geschäfte
Nachteile
- • Administrativer Aufwand (Abrechnungen)
- • Höhere Preise für Endkunden
- • Mindestens 3 Jahre Bindung
- • Buchführungsaufwand steigt
Korrekte Rechnungsstellung als Kleinunternehmer
Wenn du NICHT MwSt-pflichtig bist:
Kannst du folgenden Hinweis auf der Rechnung vermerken:
Wenn du MwSt-pflichtig bist:
Beispiel-Rechnung mit MwSt:
So meldest du dich für MwSt an
Online-Anmeldung
Auf estv.admin.ch → "MwSt-Anmeldung für Unternehmen"
Unterlagen einreichen
Handelsregisterauszug, Geschäftszahlen, Umsatzprognose
MwSt-Nummer erhalten
Nach 2-4 Wochen erhältst du deine MwSt-Nummer
Abrechnung einrichten
Quartalsweise oder jährliche Abrechnung je nach Umsatz
Fazit: MwSt-Pflicht rechtzeitig planen
Die CHF 100'000 Grenze kommt oft schneller als gedacht. Behalte deinen Umsatz im Auge und plane die MwSt-Anmeldung rechtzeitig - spätestens 60 Tage nach Überschreitung.
Weiterführende und aktuelle rechtliche Informationen zum MWST bietet ausserdem die Publikationsplattform des Bundesrechts Fedlex.
💡 Profi-Tipp: Führe eine einfache Umsatzübersicht und prüfe quartalsweise, ob du der Grenze näher kommst. So vermeidest du böse Überraschungen.